Внутренний контроль в кредитных организациях регулируется Положением об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах (утв. ЦБ РФ 16 декабря 2003 г. № 242-П).

Установление дополнительной компетенции совета директоров.

К компетенции совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, определенной ее уставом, относятся, помимо вопросов согласно Законам об АО и ООО, также:

— утверждение стратегии управления рисками и капиталом кредитной организации;

— утверждение порядка применения банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков;

— утверждение порядка предотвращения конфликтов интересов, плана восстановления финансовой устойчивости в случае существенного ухудшения финансового состояния кредитной организации;

— проведение оценки на основе отчетов службы внутреннего аудита соблюдения единоличным исполнительным органом кредитной организации и коллегиальным исполнительным органом стратегий и порядков, утвержденных советом директоров (наблюдательным советом);

— принятие решений об обязанностях членов совета директоров (наблюдательного совета);

— утверждение кадровой политики кредитной организации.

Запрет должностным лицам на совмещение должностей (ст. 11.1 Закона о банках и банковской деятельности).

Должностные лица кредитной организации не вправе занимать должности в других кредитных, лизинговых или страховых организациях, профессиональных участниках рынка ценных бумаг, а также в организациях, являющихся аффилированными лицами по отношению к кредитной организации.

В случае если кредитные организации являются по отношению друг к другу основным и дочерним хозяйственными обществами, единоличный исполнительный орган дочерней кредитной организации имеет право занимать должности (за исключением должности председателя) в коллегиальном исполнительном органе кредитной организации — основного общества.

Дополнительные квалификационные требования к должностным лицам кредитной организации (устанавливаются Законом о банках и банковской деятельности и нормативными актами Банка России):

— отсутствие фактов привлечения к административной ответственности (дисквалификации);

— отсутствие дисциплинарных взысканий в форме увольнения;

— отсутствие в прошлом требований о замене данного должностного лица в другой кредитной организации;

— несоответствие деловой репутации требованиям законодательства.

Контроль за соответствием кандидатов дополнительным квалификационным требованиям осуществляется Банком России.

Особенности реорганизации и ликвидации кредитных организаций

§ 2. Особенности правового положения

корпораций в инвестиционной сфере

Понятие инвестиций и инвестиционной деятельности

ИНВЕСТИЦИИ — денежные средства, ценные бумаги, иное имущество, в том числе имущественные права, иные права, имеющие денежную оценку, вкладываемые в объекты предпринимательской и (или) иной деятельности в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта (ст. 1 Закона об инвестиционной деятельности в форме капитальных вложений).

ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ — вложение инвестиций и осуществление практических действий в целях получения прибыли и (или) достижения иного полезного эффекта (ст. 1 Закона об инвестиционной деятельности в форме капитальных вложений).

Понятие и виды инвестиционных фондов

ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ФОНД — находящийся в собственности акционерного общества либо в общей долевой собственности физических и юридических лиц имущественный комплекс, пользование и распоряжение которым осуществляются управляющей компанией исключительно в интересах акционеров этого акционерного общества или учредителей доверительного управления (ст. 1 Закона об инвестиционных фондах).